Реестр трастов и бенефициаров в Нидерландах запустят с ноября 2022г

С 1 ноября 2022 года попечители существующих трастов и аналогичных юридических образований, связанных с Нидерландами, будут иметь три месяца для регистрации трастов в реестре трастов Нидерландов вместе с их бенефициарными владельцами.

Попечители новых трастов или аналогичных юридических образований должны зарегистрироваться в течение одной недели после создания траста. После первой регистрации изменения должны быть зарегистрированы в течение одной недели.

Общедоступный реестр, который должен вести Министерство финансов Нидерландов ( Ministerie van Financiën ), является требованием Пятой директивы ЕС по борьбе с отмыванием денег. Он был создан после консультации, проведенной в апреле 2020 года, и аналогичный реестр для голландских юридических лиц и аналогичных юридических лиц уже создан. Однако для бенефициаров траста не будет минимальной доли владения, чтобы они могли квалифицироваться как бенефициарные владельцы, в отличие от ситуации с юридическими лицами.

Регистрация является обязательной для трастов и аналогичных юридических образований, если доверительный управляющий проживает или учрежден в Нидерландах. Это также требуется, если доверительный управляющий находится за пределами Европейского Союза, если траст приобрел голландскую недвижимость или вступает в деловые отношения в Нидерландах. Ответственность за регистрацию лежит на доверительном управляющем или лице, занимающем аналогичную должность в аналогичном юридическом образовании.

Голландские взаимные фонды должны быть зарегистрированы, но не организации, которые уже зарегистрированы в торговом реестре Нидерландов или в национальном реестре трастов другого государства-члена ЕС.

После регистрации каждому трасту будет присвоен уникальный ссылочный номер. Доверительный управляющий должен раскрывать этот номер во всех письмах, декларациях или других письменных заявлениях, сделанных от имени траста, даже если документ не имеет отношения к Нидерландам.