Рейтинг стран по уровню финансовой секретности за 2013 год

« Назад

17.12.2013 01:34

Сеть справедливого налогообложения (TJN) опубликовала отчет, который заставляет изменить стереотипное мнение о том, что именно тропические острова, как правило, являются налоговыми убежищами, в которых все прячут свои деньги и куда уводят капитал. Парадокс, но по результатам отчета сотни миллиардов, которые возникают от неуплаты налогов и процесса отмывания денег, благополучно хранятся в крупнейших мировых экономиках, которые выступают лидерами в борьбе против преступлений.

Особого внимания заслуживает Германия. В соответствии с Индексом финансовой секретности эта юрисдикция находиться на 8 позиции из 82 стран включенных в этот Индекс. А, например, нагремевший Кипр в отличие от Германии, занимает уже всего 41 позицию. Так получается, несмотря на то, что Кипр во много раз прозрачней Германии, он все равно был вынужден применить жесточайшие меры в виде «стрижки депозитов» к своему банковскому сектору, что в результате практически уничтожило доверие всех мировых инвесторов к Кипру. И именно Германия, которая сегодня в соответствии с Индексом финансовой секретности в намного худшем положении, чем Кипр, обвинила Кипр в отмывании российских денег, и настояла в «тройке» на применение жестких мер относительно островного государства в Марте 2013.

Как описано в отчете TJN, Германия ежегодно отмывает от 29 до 57 млрд. И большинство этих денег поступает от организованной преступности и от коррупционных режимов в Африке, Азии и Латинской Америке. Помимо этого есть предположение, что Итальянская мафия ведет дела с немецкими банками.

Ну а первой юрисдикцией в Индексе, безусловно, стала Швейцария. Вслед за мировым налоговым раем идет Люксембург, кстати, в котором также в основном присутствуют Финансовые учреждения Германии.

Россия в этом Индексе 25-ая, США 6-ые, Великобритания 21-ая, а например такая оффшорная юрисдикция, как Невис имеет один из наивысших индексов 80 из 82 существующих. И тогда сразу появляется вопрос, так, где же справедливость, и кто на самом деле прячет деньги. Может мировые лидеры выбрали тактику, лучшая защита - это нападение?

Индекс финансовой секретности за 2013 год.

Место

Юрисдикция

Индекс финансовой безопасности- сноска 2

Рейтинг секретности сноска 3

Мировой уровень значения сноска 4

1

Швейцария

1,765.2

78

4.916

2

Люксембург

1,454.4

67

12.049

3

Гонконг

1,283.4

72

4.206

4

Каймановы острова

1,233.5

70

4.694

5

Сингапур

1,216.8

70

4.280

6

США

1,212.9

58

22.586

7

Ливан

747.8

79

0.354

8

Германия

738.3

59

4.326

9

Джерси

591.7

75

0.263

10

Япония

513.1

61

1.185

11

Панама

489.6

73

0.190

12

Малайзия (Лабуан)

471.6

80

0.082

13

Бахрейн

461.1

72

0.182

14

Бермудские острова

432.3

80

0.061

15

Гернси

419.3

67

0.257

16

Объединенные Арабские Эмираты (Дубай)

419.0

79

0.061

17

Канада

418.5

54

2.008

18

Австрия

400.8

64

0.371

19

Маврикий

397.8

80

0.047

20

Британские Виргинские острова

385.4

66

0.241

21

Великобритания

361.3

40

18.530

22

Макао

360.4

71

0.108

23

Маршалловы острова

329.6

82

0.022

24

Корея

328.7

54

0.978

25

Россия

325.2

60

0.318

26

Барбадос

317.4

81

0.021

27

Либерия

300.8

83

0.014

28

Сейшельские острова

293.4

85

0.011

29

Бразилия

283.9

52

0.768

30

Уругвай

277.4

72

0.040

31

Саудовская Аравия

274.2

75

0.028

32

Индия

254.5

46

1.800

33

Лихтенштейн

240.9

79

0.011

34

Остров Мэн

237.2

67

0.049

35

Багамские острова

226.8

80

0.009

36

ЮАР

209.7

53

0.260

37

Филиппины

206.6

67

0.033

38

Израиль

205.9

57

0.132

39

Нидерланды

204.9

50

0.430

40

Бельгия

199.2

45

1.031

41

Кипр

198.9

52

0.264

42

Доминиканская Республика

193.7

73

0.012

43

Франция

190.9

41

2.141

44

Австралия

168.1

47

0.394

45

Вануату

164.9

87

0.002

46

Коста-Рика

157.6

71

0.008

47

Ирландия

155.5

37

2.646

48

Новая Зеландия

151.4

52

0.126

49

Гибралтар

147.8

79

0.003

50

Норвегия

142.7

42

0.667

51

Гватемала

142.4

77

0.003

52

Белиз

129.8

80

0.002

53

Латвия

128.1

51

0.090

54

Италия

118.9

39

0.748

55

Аруба

113.3

71

0.003

56

Испания

111.3

36

1.504

57

Ган

109.9

66

0.005

58

Кюрасао

106.4

77

0.001

59

Американские Виргинские острова

102.8

69

0.003

60

Ботсвана

98.9

73

0.002

61

Ангилья

96.7

76

0.001

62

Сент-Винсент и Гренадины

85.1

78

0.001

63

Теркс и Кайкос

81.8

78

0.000

64

Мальта

78.0

44

0.079

65

Сент-Лючия

66.8

84

0.000

66

Дания

63.1

33

0.605

67

Антигуа и Барбуда

60.4

80

0.000

68

Сан - Марино

59.5

80

0.000

69

Португалия (Мадейра)

57.9

39

0.092

70

Гренада

55.7

78

0.000

71

Швеция

55.7

32

0.440

72

Венгрия

54.6

40

0.056

73

Бруней-Даруссалам

50.6

84

0.000

74

Андорра

43.3

76

0.000

75

Монако

38.8

75

0.000

76

Самоа

31.0

88

0.000

77

Доминика

26.9

79

0.000

78

Острова Кука

25.2

77

0.000

79

Мальдивы

21.0

79

0.000

80

Сент Китс и Невис

18.4

80

0.000

81

Науру

0.0

79

0.000

82

Монтсеррат

0.0

74

0.000

Замечание 1: Территории, выделенные синим цветом, являются «заморскими территориями» или «зависимыми территориями», которые зависят от короны Великобритании. Законы данных юрисдикций утверждаются в Великобритании. Или являются членами Британского Содружества. Они не являются заморскими территориями и не подчиняются английской королеве, но их последней апелляционной инстанцией является Судебный комитет Тайного совета в Лондоне.

Если Значение в глобальном масштабе заморских юрисдикций и зависимых территорий (24% от общемирового объема) было бы суммировано, то Великобритания со своими связанными юрисдикциями, заняла бы первое место в Финансовом индексе секретности. Помимо этого, это место было бы присвоено Великобритании с большим отрывом от нынешнего первого места, которое занимает Швейцария с индексом 1765, против возможного индекса Великобритании и связанных с ней юрисдикций, которые могли бы создать индекс в размере от 2162 до 3170. Помимо этого обратите внимание, что этот список стран исключает многие страны Британского Содружества, где королева остается главой их государства.

Замечание 2: Индекс финансовой секретности рассчитывается, умножая Рейтинг секретности в 3 степени на корень из Мирового уровня значения в третьей степени. Результат делится на 100 для лучшей презентации цифр.

Замечание 3: Рейтинг секретности рассчитывается на основании 15 аспектов.

Этими аспектами являются:

  • Банковская тайна;
  • Реестр трастов и фондов;
  • Запись о владении компанией;
  • Владение открытой компанией;
  • Счета открытой компании;
  • Отчетность страны стране;
  • Соответствие требованием для обмена информацией;
  • Эффективность налоговой администрации;
  • Содействует или нет страна уклонению от уплаты налогов;
  • Присутствие опасных правовых механизмов;
  • Борьба с отмыванием денег;
  • Автоматический обмен информацией;
  • Двусторонние договора;
  • Выполнение обязательств международной прозрачности;
  • Международное сотрудничество судебных органов.

Замечание 4: Мировой уровень значения представляет собой долю юрисдикции в глобальном экспорте финансовых услуг.

Мы хотим обратить Ваше внимание на юрисдикцию с одним из наилучших Индексов, это Невис. Тот факт, что острова не зависят от Великобритании является большим плюсом потому, что острова Сент Китс и Невис не подчиняются директиве ЕС о сбережениях. Это дает оффшорам, зарегистрированным на острове Невис, преимущество по сравнению с другими оффшорами Карибского бассейна, которые зависят от Великобритании и традиционными британскими оффшорными центрами, такими, как Нормандские острова.

Сент Китс и Невис в белом списке OECD и на данный момент налоговой гаванью подписано 34 международных соглашения по обмену налоговой информацией (13 договоров об избежании двойного налогообложения и 21 договор по обмену налоговой информацией).

Высокий Индекс говорит о том, насколько дальновидно и перспективно будет вести бизнес именно через эту юрисдикцию и инкорпорировать компанию именно в Невисе.

Мы можем предложить Вам в этом свою помощь, поскольку Невис действительно заслуживает пристального внимания. Основными приоритетами оффшорных компаний Невиса являются следующие характеристики:

  • Классические оффшорные компании Невис ООО могут быть легко структурированы таким образом, чтобы разделить управление оффшорной компанией (менеджеры) и владение размерами долей оффшорной компании (члены правления) и обеспечить механизм, с которым менеджеры могут формально ограничивать полномочия неисполнительных членов.
  • Члены правления (владельцы) классической оффшорной Невис ООО могут быть физическими лицами или предприятиями любой национальности или местожительства (места регистрации). У ООО, зарегистрированных на острове Невис может быть много групп и уровней членов правления.
  • Менеджерами классических оффшорных компаний – Невис ООО могут быть частные лица или предприятия любой национальности и местожительства и соответственно, юрисдикции регистрации. ООО из Невиса может управляться как членами правления, так и третьими лицами, которые могут увеличить конфиденциальность бенефициаров членов.
  • Классическая оффшорная компания Невис ООО это юридическое лицо с отдельными правами и обязанностями, обособленное от менеджеров и членов правления, как от физических лиц. Члены правления могут участвовать в управлении без несения личной ответственности за долги компании. ООО, зарегистрированное в Невисе, несёт ответственность за свои долги, облигации и обязательства.
  • В Невисе допускается один единственный член правления ООО.
  • Прозрачность налогов; означает, что любая прибыль, которая проходит через членов правления считается личным доходом. Никаких налогов, валютного контроля или сборов от активов или прибыли, возникающих вне Невиса.


Комментарии


Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
При входе и регистрации вы принимаете пользовательское соглашение