Новый закон о компаниях международного бизнеса на Сейшелах

Республика Сейшельские Острова (один из самых популярных оффшоров) ужесточает правила создания и функционирования компаний международного бизнеса (International Business Companies - IBC). 

Нынешний закон об IBC на Сейшелах действует с 1994 года. С момента его вступления в силу на островах было зарегистрировано более 175 000 компаний. Около 70 000 из них существуют по сей день. Новый закон от 2016 года предусматривает более строгое регулирование компаний IBC, вызванное ужесточением международных стандартов прозрачности и борьбы с отмыванием незаконно полученных средств. Тем не менее, новый режим для компаний IBC позволит Сейшелам остаться привлекательной для международного бизнеса оффшорной юрисдикцией.

Основные изменения состоят в следующем:

1. Компаниям IBC запретят заниматься игорным бизнесом, операциями с ценными бумагами, а также инвестиционной деятельностью (путем организации инвестиционного фонда), за исключением случаев получения соответствующей лицензии той страны, в которой IBC ведет такую деятельность.
2. Каждая компания IBC будет обязана вести и обновлять внутренний реестр бенефициарных владельцев компании и хранить его по своему юридическому адресу на Сейшельских Островах. Исключение из этого правила будет применяться для публичных компаний (акции которых котируются на фондовой бирже) и их дочерних структур.
3. Каждая компания IBC должна будет подать в местный Реестр Компаний копию своего реестра директоров. Информация о директорах компаний IBC будет публично доступной.
4. Первый директор компании IBC должен назначаться в течение 9 месяцев после регистрации компании. Это направлено против продажи консультантами так называемых «полочных» компаний.
5. Полностью запрещен выпуск акций на предъявителя.
6. Вдвое сокращен срок процесса удаления компании из местного государственного Реестра Компаний - со 180 до 90 дней.
7. Компания IBC может зарегистрировать в Реестре Компаний свой реестр акционеров и реестр бенефициарных владельцев, может сдавать финансовую отчетность в Реестр, а также подавать информацию о дисквалификации директора компании по решению суда. Все эти действия являются не обязательными, а опциональными.
8. Штраф за общие нарушения положений закона и за подачу недостоверной информации в Реестр Компаний увеличен до 50 000 долларов США. Штраф за нарушение порядка ведения реестра акционеров компании увеличен до 500 долларов плюс пеня размером 50 долларов в день в течение периода нарушения.

Дата введения в действие нового закона о компаниях IBC будет установлена местными властями после дополнительных консультаций с представителями оффшорного сектора услуг Сейшельских Островов. Такие консультации необходимы для уточнения приемлемых сроков, необходимых для имплементации всех положений нового закона.