Каймановы острова планируют сделать публичный реестр бенефициаров

Предложения будут выполнять обязательства островов 2019 года по внедрению центрального реестра к 2023 году. С 2017 года юрисдикция требует от компаний, компаний с ограниченной ответственностью и товариществ с ограниченной ответственностью вести учет своих бенефициарных владельцев и предоставлять их Регистратору компаний.

В настоящее время общественность имеет доступ только к текущим директорам предприятия, зарегистрированному офису, характеру бизнеса и дате окончания финансового года. Однако ожидается, что в течение двух лет публичные реестры станут международным нормативным стандартом, и Каймановы острова и несколько других британских заморских территорий и зависимых территорий, включая Бермудские острова, обязались последовать их примеру. Более того, в расширенном последующем отчете Карибской целевой группы по финансовым мероприятиям от февраля 2021 года Каймановы острова предоставили Каймановым островам срок до января 2022 года, чтобы законодательно ввести `` адекватные и эффективные санкции в случаях, когда соответствующие стороны (включая юридических лиц) не представляют точные, адекватные и актуальные - актуализировать информацию о бенефициарном праве в соответствии с этими требованиями ».

Согласно предложениям о консультациях, Кайман объединит все свое законодательство о бенефициарной собственности в единый акт, как это уже сделали другие юрисдикции, такие как Багамы, Британские Виргинские острова, Гернси, остров Мэн и Джерси. Это повлечет за собой внесение поправок в  Закон о  компаниях, Закон о компаниях с ограниченной ответственностью и Закон о партнерствах с  ограниченной ответственностью., а также любой другой акт, который ссылается на положения о бенефициарной собственности. Ранее освобожденные от налога юридические лица, такие как товарищества с ограниченной ответственностью, будут включены в структуру, которая также будет расширена, чтобы требовать отчетности о гражданстве бенефициарного владельца и механизме, с помощью которого бенефициарный владелец имеет контроль. Список органов власти и финансовых учреждений, которым предоставлен доступ к информации, будет расширен в рамках подготовки к возможному общедоступному доступу, и организации, имеющие доступ к реестру, должны будут уведомлять органы власти о любых несоответствиях, которые они обнаруживают в информации, содержащейся в нем.

Степень публичного доступа к информации о бенефициарном праве еще не определена. В настоящее время правительство считает, что только имя совершеннолетнего бенефициарного владельца, месяц и год рождения, страна проживания, гражданство и характер контроля, который лицо имеет над организацией, будут доступны общественности по запросу. Будут составлены правила, позволяющие бенефициарному собственнику запрашивать ограничение публичного раскрытия всей своей информации либо из-за характера деятельности связанной организации, либо из-за того, что бенефициарный собственник или лицо, живущее с ним, может подвергаться серьезному риску вред или запугивание. Заявления об ограничении публичного раскрытия информации должны будут сопровождаться доказательствами и будут рассматриваться в индивидуальном порядке. Консультации открыты до 4 октября 2021 года.

Министерством финансовых услуг были инициированы общественные обсуждения по изменениям, согласно которым будет обеспечен открытый доступ к информации о бенефициарах. Общественные обсуждения продлятся до 4 октября.

В октябре 2019 года Правительство юрисдикции заявляло о введении открытых реестров бенефициарных владельцев в сроки, отражающие развитие сферы использования открытых реестров в Великобритании и Евросоюзе. По заявлениям властей, Правительство должно было провести реформирование соответствующего законодательства и внедрить технологические системы, позволяющие получать открытый доступ к информации. Начатые общественные обсуждения позволят оценить прогресс в данном направлении.

Напомним, что Государства-члены ЕС намерены обеспечить открытость реестров к 2023 году, а по ожиданиям Правительства Великобритании, все зарубежные территории предоставят доступ к информации о бенефициарах к концу того же года.

По заявлениям Правительства, существует необходимость внесения ряда существенных изменений и дополнений в такие нормативно-правовые акты, как Закон о компаниях (англ. — Companies Act), Закон о компаниях с ограниченной ответственностью (англ. — Limited Liability Companies Act), Закон о товариществах с ограниченной ответственностью (англ. — Limited Liability Partnership Act), профильные подзаконные акты.

При этом изменения должны затрагивать не только правоотношения по гарантированию открытого характера информации о бенефициарных владельцах компаний, но и расширение сферы действия применимых норм на коммандитные товарищества и коммандитные товарищества с особым регулированием.