Банк России разъяснил понятие «бенефициарная собственность»

Банк России в письме от 02.06.2015 № 014-12-4/4780 поясняет, что данные комментарии можно использовать организациям, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом, при проведении идентификации бенефициарных владельцев клиентов в соответствии с требованиями ФЗ от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Также ЦБ РФ в письме обращает внимание руководителей компаний к описанию возможных путей сокрытия информации о бенефициарной собственности (пункты 9 - 12), толкованию понятия «бенефициарный владелец», используемое в глоссарии Рекомендаций ФАТФ (раздел III), рекомендациям по выявлению бенефициарных владельцев (пункты 32, 33).

Так, согласно приложению к письму Банка России, «в контексте противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, под "бенефициарной собственностью", как правило, понимается конечный контроль над денежными средствами, находящимися на счете, посредством владения или на иных основаниях».