В Нидерландах создают реестр бенефициаров

Реестр бенефициаров должен стать составной частью торгового реестра Нидерландов, а часть информации из него предлагается сделать публично доступной.

В законопроекте подчеркивается, что новые требования не коснутся бенефициаров трастов, поскольку местная правовая система не признает такую юридическую конструкцию. Кроме того, от обязанности подавать информацию о своих бенефициарах предлагается освободить иностранные компании, ведущие свой бизнес в Нидерландах через представительство.

В соответствии с нынешним вариантом законопроекта, под «конечным бенефициаром» должно подразумеваться физлицо, которое реально владеет или контролирует компанию или иное юридическое лицо. На данный момент никаких дополнительных пояснений в отношении этого определения не имеется. Власти Нидерландов пообещали в ближайшее время разработать и опубликовать отдельное руководство, которое будет содержать более подробные определения «конечного бенефициара» в отношении каждого типа юридического лица.

В реестре бенефициаров «публично доступной» будет считаться следующая информация:

• имя конечного бенефициара;
• его месяц и год рождения;
• его гражданство и страна проживания;
• размер принадлежащей ему доли в юридическом лице.

Однако для получения реального доступа к этой информации заинтересованному лицу необходимо будет пройти регистрацию и уплатить специальный сбор.

Кроме того, в реестр бенефициаров должна будет подаваться и более «чувствительная» информация (копии идентификационных документов бенефициара; а также копии документов, удостоверяющих размер принадлежащей ему доли в юридическом лице). Но доступ к этой части реестра будут иметь только правоохранительные органы.

Конкретные сроки введения централизованного реестра бенефициаров в Нидерландах пока не известны. Публичное обсуждение правительственных предложений продлится до 28 апреля 2017 года, после чего начнется процедура их имплементации в местное законодательство.