В Латвии для "фирм-пустышек" будут разработаны еще более жесткие ограничения

Известно, что будет налажено сотрудничество между финансовыми учреждениями и правоохранительными органами, благодаря специальной платформе. Это позволит оперативно обмениваться сведениями, а по первому запросу правоохранительных органов банки будут предоставлять сведения о счетах, сделках, клиентах.

На данный момент эта платформа не запущена, что осложняет коммуникацию между финансовыми и правоохранительными структурами. Кроме этого планируется ввести и другие нововведения в нормы закона.

Финансовые учреждения не могут быть партнерами компаний, если последние не смогут доказать реальность хозяйственной деятельности или зарегистрированы в юрисдикции, не подразумевающей подачу финансовых отчетов.

Когда поправки вступят в силу, то по истечении 2 недель финансовые организации должны будут уведомить клиента о невозможности дальнейшего сотрудничества. А по истечении срока в 2 месяца с момента вступления в силу внесенных поправок банки не смогут совершать никакие действия с «пустышками».

Примечательно, что столь строгие ограничения распространяются не только на банковский сектор, но и на компании, относящиеся к брокерским, а также на другие платежные учреждения.

Считается, что поправки будут приняты в первом чтении 15 апреля, а в окончательном 26 числа этого же месяца.

Министерство финансов Латвии разработало поправки к закону о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма с целью ограничить финансовые операции в банковском секторе с клиентами высокого риска. Минфин дает определение, какие именно компании стоит считать shell-компаниями (компаниями-«пустышками» или «оболочками»), от работы с которыми банкам надо будет отказаться. Поправки правительство рассмотрит в самое ближайшее время.
Цель поправок, как объясняет Минфин, - укрепить финансовую систему страны, сократив число сделок с клиентами высокого риска и полностью отказавшись от работы с компаниями-«пустышками», соответствующими определенным признакам. После принятия этих поправок, считает Минфин, попыток провести через Латвию сомнительные деньги станет меньше.

По данным Комиссии по надзору за рынками финансов и капитала, в 4-ом квартале 2017 года доля shell-компаний во всем обороте банковской отрасли составляла 27,8%. Если проанализировать соотношение только в обороте банков, обслуживающих нерезидентов, то доля «оболочек» еще больше - 44,52%.

Понятие shell-компании присутствует в нормативных актах, и на данный момент такая компания определяется как юридическое лицо, которому характерна хотя бы одна из следующих особенностей:

1. нет связи юридического лица с фактической хозяйственной деятельностью, и юридическое лицо представляет небольшую или не представляет никакой экономической ценности, и это юридическое лицо как клиент банка не может документально доказать обратное;
2. в стране регистрации юридического лица нормативные акты не обязывают компанию подготавливать и предоставлять компетентным надзорным институциям финансовые отчеты, в том числе годовые финансовые отчеты о своей деятельности;
3. в стране регистрации юридического лица у него нет места ведения хозяйственной деятельности (помещения).

Минфин поясняет, что первые два пункта для определения «пустышек» являются наиболее важными.

Как действовать, если у Вашей компании счет в латвийском банке и вся эта информация вызывает у Вас определенное беспокойство?

 Возможны следующие сценарии:

1. Если, в соответствии с определением, данным в нормативных актах Латвии, и информацией, находящейся в распоряжении Вашего банка, Ваша компания не является shell-компанией, Вас изменения не коснутся и банк продолжит сотрудничество с Вами в обычном режиме.
2. Если Ваша компания может соответствовать определению shell-компании, то необходимо принять к сведению следующее:

По информации, прозвучавшей на пресс-конференции правительства Латвии после заседания Совета по развитию финансового сектора, уже в апреле Сеймом Латвии будет рассмотрен вопрос об изменениях в законодательстве, а именно о запрете shell-компаний в Латвии. На практике это значит, что:

1. счета shell-компаниям в латвийских банках открываться не будут с 1 мая 2018 года;
2. поступления на счет shell-компании будут возможны только в течение двух месяцев с момента принятия закона (предположительно с 1 июня);
3. до конца 2018 года все латвийские банки будут обязаны закрыть счета всем shell-компаниям (предположительно в течение 6-8 месяцев с момента принятия закона).

1. При выборе юрисдикции для ведения хозяйственной деятельности компании следует выбирать страну, в которой нормативные акты обязывают компанию подготавливать и предоставлять компетентным надзорным институциям годовые финансовые отчеты. Если компания ранее вела хозяйственную деятельность и ее задекларированный оборот в банке превышает 500 000 евро, необходимо предоставить финансовую отчетность о предыдущей деятельности.
2. Если компания зарегистрирована в стране, законодательство которой подразумевает подачу финансовой отчетности надзорным институциям, но у банка нет информации о том, что компания ведет хозяйственную деятельность в данной стране, необходимо предоставить документы о реальном ведении деятельности в стране регистрации юридического адреса.
3. Если в распоряжении Банка нет информации, доказывающей ведение реальной хозяйственной деятельности, необходимо предоставить информацию о значимых активах, платежные документы (в т.ч. выписки со счета в предыдущем банке), контракты или другую достоверную информацию о ведении деятельности с публично известным партнером.