Правительство РФ утвердило (постановление от 01.12.2018 № 1456) правила представления иностранными юрлицами (иностранными организациями, не являющимися юрлицами) информации о своих:
- выгодоприобретателях;
- бенефициарных владельцах;
- контролирующих лицах.
Правила разработаны в соответствии с требованиями, установленными законом «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства» от 29.04.2008 № 57-ФЗ. Указанные сведения должны будут передаваться в Федеральную антимонопольную службу (ФАС РФ).
Постановлением № 1456 установлено, что в состав представляемых сведений о выгодоприобретателе (бенефициарном владельце, контролирующем лице) входят:
- полное и сокращенное наименования, место госрегистрации, место нахождения и адрес — для юрлиц, Ф. И. О., место жительства — для физлиц, контактный телефон и адрес электронный почты;
- сведения о гражданстве — для физлиц, в том числе сведения о наличии у гражданина РФ иного гражданства, а также о том, является ли данное лицо налоговым резидентом РФ;
- ИНН или код иностранной организации, не являющейся юрлицом;
- основные виды деятельности;
- реквизиты документов подтверждающих госрегистрацию юрлица (ИП) и удостоверяющих личность физлица.
Кроме того, представлению подлежат сведения об основаниях отнесения лица к выгодоприобретателю (бенефициарному владельцу, контролирующему лицу), а именно:
- количество акций (долей), составляющих уставный капитал заявителя, и голосов, приходящихся на акции (доли), составляющие его уставный капитал;
- указание признаков нахождения заявителя под контролем его контролирующего лица;
- реквизиты и срок действия соответствующих документов, подтверждающих то, что лицо является выгодоприобретателем (бенефициарным владельцем, контролирующим лицом) заявителя.
Информация в общем случае представляется не позднее чем за 30 дней до предполагаемой даты совершения сделки (иного действия).