Росфинмониторинг опубликовал методические рекомендации по эффективному выявлению бенефициарных владельцев их клиентов

• выявление бенефициарных владельцев (в том числе анкетирование клиента, изучение учредительных документов клиентов и др.);

• идентификацию бенефициарных владельцев (указаны сведения, которые организация обязана устанавливать в рамках идентификации бенефициарного владельца);

• обновление информации о бенефициарном владельце клиента (перечислены сроки и порядок обновления информации);

• принятие мер по определению структуры бенефициарного владения клиента и получение информации о каждом уровне этой структуры.

При этом фактором, существенно повышающим риск клиента, является нежелание предоставлять данные о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением таких данных.

Повышенного внимания требуют клиенты, бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих Рекомендации ФАТФ.

Также ведомством приведены примеры физических лиц, которые могли бы рассматриваться как бенефициарные владельцы.