Реестры контролеров в Сингапуре

Соответствующие изменения в местное корпоративное законодательство вступят в силу уже с 31 марта 2017 года.

Цель нововведений – повышение прозрачности сингапурских структур и недопущение их использования в незаконных схемах, что должно повысить репутацию Сингапура в качестве респектабельного финансового центра.

Публичные консультации относительно новых правил продолжались несколько месяцев. По итогам было решено отказаться от термина «бенефициар компании» и пойти в этом вопросе по пути Великобритании, сделав акцент на «контроле».

Кто считается «контролером» компании?

Это лицо (физическое или юридическое), которое:

• Владеет более чем 25% акций компании; или
• Осуществляет более чем 25% голосующих прав по акциям компании; или
• Имеет право на более чем 25% от капитала или доходов компании; или
• Имеет право назначать или смещать большинство директоров компании; или
• Иным способом осуществляет «контроль» над компанией.

Сингапурские компании обязаны вести и по мере необходимости обновлять свои внутренние «Реестры контролеров» (Register of Registrable Controllers).

Реестры должны храниться по юридическому адресу компании или адресу ее регистрационного агента. Они могут вестись как в бумажной, так и в электронной форме.

Реестры контролеров не будут публично доступными (доступ к ним получат только местные компетентные органы).

Аналогичные правила будут распространяться на местные партнерства LLP и на филиалы иностранных компаний в Сингапуре.