Реестр бенефициаров в Люксембурге

Открытый реестр бенефициарных владельцев (Registre des bénéficiaires effectifs) был создан 13 января прошлого года в рамках закона, который вступил в силу в марте. Предельный срок для регистрации в реестре был установлен изначально на 31 августа 2019 года, но согласно соответствующему административному решению впоследствии был пролонгирован до 30 ноября 2019.

На законодательном уровне были закреплены практические меры, подлежащие принятию профессиональными участниками рынка в целях определения отношений по бенефициарному владению и исполнения обязанностей по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

20 декабря 2019 года Комиссией по надзору за финансовым сектором был опубликован Циркуляр 19/732, содержащий соответствующее руководство для субъектов, являющихся объектами надзора со стороны регулятора. В рамках Циркуляра приведены практические рекомендации по правовым требованиям к установлению личности конечных бенефициарных владельцев, что иллюстрируется на конкретных примерах. В документе содержатся положения о разумных мерах, которые должны приниматься для анализа требований к идентификации, и раскрываются признаки, которые позволяют выявить потенциальное сокрытие информации о бенефициарных владельцах.

Более подробно об этом Вы можете узнать из нашей статьи.