Раскрытие и обмен информацией в Европе

В частности, предлагается внести следующие изменения:

• расширить перечень предоставляемой информации о бенефициарах за счет включения в него сведений об учредителях, доверительном управляющем трастовой компании, иных бенефициарах, любых других физических лицах, осуществляющих эффективный контроль над трастом;

• уточнить порядок создания реестра бенефициаров государств — членов ЕС и получения информации из него;

• правом получения информации о бенефициарах из реестра будут обладать следующие лица:

- лица, имеющие определенные деловые связи с трастовыми компаниями или аналогичными структурами;

- лица, имеющие законный интерес для запроса такой информации, к которым, в свою очередь, относятся аудиторы, бухгалтеры, налоговые органы, налоговые консультанты, прокуроры, а также риелторы в случае аренды недвижимости стоимостью более 10 тыс. евро в месяц;

• предусмотреть взимание сбора за получение информации из реестра бенефициаров, трастах и иных аналогичных компаниях, а также автоматическую платформу, позволяющую идентифицировать владельцев банковских счетов и депозитов;

• ужесточить контроль за финансовыми потоками из третьих стран с высоким уровнем риска; в отношении операций, совершаемых со странами, не входящими в ЕС, будут применяться дополнительные меры предосторожности;

• ввести требование обязательной идентификации лица, совершающего операции с применением предоплаченных карт, сумма которых превышает 50 евро.

Для реализации мер, предусмотренных директивой, предусматриваются следующие сроки:

• 18 месяцев со дня вступления в силу директивы — для создания реестра бенефициаров государствами — членами ЕС;

• 20 месяцев со дня вступления в силу директивы — для создания реестра трастов и иных аналогичных компаний;

• 32 месяца со дня вступления в силу директивы — для объединения всех вышеуказанных данных в объединенном европейском реестре;

• 26 месяцев со дня вступления в силу директивы — для созданий автоматической платформы, позволяющей идентифицировать владельцев банковских счетов и депозитов.