Правительство Великобритании разъясняет новые правила регистрации трастов

Назад

15.02.2022 13:55

Утверждены Положения о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (поправка) 2022 года, которые вступят в силу 9 марта 2022 года, изменив сроки расширенной регистрации трастов и исключив необходимость регистрации некоторых трастов с низким уровнем риска.

Крайний срок регистрации трастов, недавно необходимых для регистрации, был отложен до 1 сентября 2022 года, а сроки для доверительных управляющих для информирования HM Revenue & Customs (HMRC) об изменениях в информации, хранящейся в реестре, продлены до 90 дней. Некоторые типы трастов страхования жизни, которые выплачиваются только в случае смерти, серьезной болезни или инвалидности, добавляются в список исключенных трастов, как и банковские счета, открытые от имени несовершеннолетних или взрослых, потерявших дееспособность.

Дебаты в Палате лордов по поводу поправки привели к тому, что ответственный министр баронесса Пенн объяснила мнение правительства о расширении регистрации трастов, которое изначально было мотивировано Пятой директивой ЕС об отмывании денег (5AMLD). «Этот документ внесет поправки в положения о борьбе с отмыванием денег, поскольку они касаются регистрации трастов, чтобы обеспечить соблюдение надлежащего баланса между предоставлением эффективного инструмента борьбы с отмыванием денег для правоохранительных органов и минимизацией административного бремени для тех, кто использует трасты для законных целей. целях», — сказала она.

Коллега по лейбористской партии лорд Танниклифф попросил разъяснений относительно нового 90-дневного окна отчетности попечителей. Пенн ответил, что расширение реестра бенефициарных владельцев трастов привлекло к этой работе значительное количество дополнительных трастов, и очень большое количество новых доверительных управляющих являются частными лицами, не имеющими профессионального опыта в управлении трастами. По ее словам, многие из подлежащих регистрации изменений будут вызваны жизненными событиями, такими как тяжелая утрата, когда не обязательно реалистично ожидать, что люди обновят реестр в течение 30 дней. Продолжение этого требования, вероятно, будет означать, что большое количество людей окажутся нарушителями правил, даже не осознавая этого факта». Альтернативное предложение Танниклиффа о сохранении 30-дневного ограничения, но с элементом гибкости,

Танниклифф также поставил под сомнение критерии предоставления общественности информации о бенефициарах траста, сославшись на обеспокоенность организаций гражданского общества по поводу того, что барьеры для доступа к реестру «слишком высоки, что может привести к блокировке некоторых ведущих независимых экспертов страны». В настоящее время информация, содержащаяся в реестре, доступна по запросу правоохранительных органов, но с 1 сентября 2022 года она также будет доступна любой третьей стороне, которая может продемонстрировать «законный интерес» к информации, содержащейся в реестре.

«Мы считаем, что размещение информации, хранящейся в трастовом реестре, в открытом доступе нарушило бы права на неприкосновенность частной жизни отдельных бенефициарных владельцев, подавляющее большинство которых не участвует в деятельности по отмыванию денег», — ответил Пенн. «Однако мы признаем, что для того, чтобы реестр был эффективным инструментом борьбы с отмыванием денег, информация должна быть доступна тем, кто находится на переднем крае расследований по борьбе с отмыванием денег».

Критерий «законного интереса» будет включать в себя участие запрашивающего лица в борьбе с отмыванием денег; запрос делается с целью дальнейшего расследования; и у запрашивающего есть обоснованные подозрения, что запрашиваемая информация связана с трастом, используемым для отмывания денег.

Правительство подробно изложит, как эти критерии будут применяться в надлежащее время, но каждый запрос будет рассматриваться по существу, добавила она. «Правительство не желает препятствовать доступу к информации, хранящейся в реестре, тем, кто действительно участвует в расследованиях по борьбе с отмыванием денег».

  • HMRC заявила, что будет применять «соразмерный подход» к любому регистрируемому трасту, который попадет в ее поле зрения после крайнего срока регистрации 1 сентября 2020 года.

Комментарии


Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
При входе и регистрации вы принимаете пользовательское соглашение